קרן פנסיה או קופת גמל

[בני מ.]

שלום רב
פנסיה מקיפה היא תוכנית חיסכון לגיל פרישה הכוללת כיסוי למקרה מוות ולמקרה נכות(לא ניתן לבטל את הכיסויים אך ניתן לשנות את גובה הכיסוי).
פנסיה כללית היא תוכנית חיסכון לגיל פרישה אשר איננה כוללת כיסוי ביטוחי כלשהוא, הקרן משלמת לזכאים פנסיית זקנה בלבד.
אני מניח ששאלתך מתייחסת לקרן פנסיה כללית לעומת קופת גמל.
החל מינואר 2013 דמי הניהול בקופות הגמל ובקרנות הפנסיה הכלליות זהים(4% על הפקדה ו 1.1% על הצבירה בשנת 2013 ובשנת 2014 1.05%) כך שמבחינת דמי ניהול החלופות זהות.
החל מינואר 2008 כל ההפקדות בקופות הגמל הינן לקצבה כמו בקרן הפנסיה הכללית.
הבדל מרכזי בין קופות הגמל(ההוניות לשעבר) לבין קרן הפנסיה הכללית הוא תשלום הקצבה היות ולשם תשלום קצבה נדרשת מערכת אקטוארית שאינה קיימת כיום בכל הקופות שהיו קופות הוניות (קופות גמל לתגמולים), קופות אלה הינן קופת גמל לא משלמת לקצבה. כלומר, קופה שהחיסכון בה הוא למטרת קצבה אך לא היא תשלם את הקצבה בפועל(בהגיע לגיל פרישה יש להעביר את הכספים לקופה משלמת לקצבה). קרן הפנסיה הכללית היא קופת גמל משלמת לקצבה(בעלת מנגנון אקטוארי לתשלום קצבה).