כן, עם מחיר המכירה הוא הפארי אז החישוב שלך נכון.
צריך לזכור כי מחיר הפארי מגלם בתוכו את הריבית הצבורה ולכן גם בהנחה שהתשואה על הנייר אינה משתנה לאורך שמן מחירו בשוק צריך להשתנות כתלות בגובה הקופון הנצבר.
בדוגמה שלך התשואה גם ירדה (שכן היה נסחר מתחת לפארי וכעת נסחר במחיר הפארי) ולכן הרווח במימוש הוא הפאר שהיה קיים בעת המכירה פלוס הריבית הצבורה - שכן מחיר הפארי עצמו ניהיה גדול יותר.
הגב עם ציטוט