קופ"ג - הפרשות חובה לעצמאיים

אשמח לשמוע על הסיפור. איך אני מחשב כמה להפריש? והאם זה משנה קופ"ג או קרן פנסיה?

​​​​​​בשנת 2017 נכנס לתוקפו חוק פנסיה חובה לעצמאים, המחייב עצמאים להפריש לפנסיה.

החוק מחייב מינימום הפרשה, אך באפשרותכם להגדיל את ההפרשה ואפילו לקבל הטבות מס.

חלק מהכספים שצברתם יכולים לשמש אתכם גם בתקופה שאינכם עובדים, כדמי אבטלה​.

זכרו - ככל שתתחילו לחסוך מוקדם יותר, כך תצברו יותר כסף לגיל הפרישה. ​

​
כמה עליי להפריש לחיסכון הפנסיוני?
חובת ההפרשה לפנסיה של עצמאים מתחלקת לשניים:
חלק ראשון – עד למחצית מהשכר הממוצע במשק יחויב בהפרשה של 4.45% לפנסיה.
חלק שני – מעל למחצית מהשכר הממוצע במשק ועד לגובה השכר הממוצע במשק יחויב בהפרשה של 12.55% לפנסיה.

ההפרשה הפנסיונית תחולק כך ששני שלישים מהכספים יופרשו לטובת רכיב התגמולים​​ ושליש יופרש לטובת רכיב סיוע במצב ​​אבטלה - חלק ייעודי מהחיסכון הפנסיוני אותו ניתן למשוך במצבי אבטלה ולא רק בגיל הפרישה.

ובמספרים, כמה עליי להפקיד?

הכנסה
עד מחצית

השכר הממוצע

4.45%

מעל מחצית

השכר הממוצע

12.55%

סה"כ
הפקדות
לפנסיה
5,000 213 ₪ 29 ₪ 242 ₪
7,500 213 ₪ 342 ₪ 555 ₪
10,000 213 ₪ 656 ₪ 869 ₪
​​ * הערה – השכר הממוצע במשק לפי הביטוח הלאומי. נכון לתאריך ה-1.1.2017 עומד על 9,543 ש"ח.


האם כדאי להפריש מעבר לחובת ההפרשה בחוק?

כספי הפנסיה מהווים את מקור ההכנסה העיקרי לאחר הפרישה. החיסכון לפנסיה מיועד לטווח ארוך ומזכה בהטבות מס. כדי לפשט את ההחלטה האם להפריש מעבר לחובה המוטלת בחוק, כדאי לשאול את השאלה – איזו קצבה הייתי רוצה שתהיה לי כשאפרוש לפנסיה?

אחרי שתגדירו היום מה יהיה סכום הפנסיה שתרצו בעתיד, תוכלו להיערך בהתאם ולהפריש את הסכום המתאים ליעד שהגדרתם.

שימו לב! מומלץ להיעזר ביועץ ​מס​ על מנת לברר מהן הטבות המס המגיעות לכם בגין הפקדות לפנסיה.​

מתי צריך להתחיל להפריש לפנסיה?

החל מינואר 2017, כל עצמאי מעל גיל 21 ועד גיל פרישה מוקדמת ​חייב להפריש לקצבת הפנסיה. ככל שתקדימו לחסוך, הכספים יוכלו לצבור יותר תשואה. סכום הכסף שתפרישו בשנים הראשונות לחיסכון יניב את החלק המהותי ביותר בחיסכון לקראת גיל פרישה.

למשל, 100,000 שקלים בגיל 25 יהיו שווים יותר מ- 300,000 ₪ בפרישה. אולם 100,000 שקלים בגיל 45 יהיו שווים פחות מ- 200,000 ₪ בגיל הפרישה ו- 100,000 ₪ בגיל 60 יהיה שווים כמעט לערכם המקורי בגיל הפרישה.

לכן, חשוב לחסוך מוקדם ככל האפשר. על מנת להבין יותר מהי ריבית, צפו בסרטון ריבי​​ת דריבית - אי​תך או נגדך?

​האם צריך להפריש כל חודש?

ההפרשה לפנסיה יכולה להיעשות כל חודש או אחת לרבעון.​​ העדר הפרשה תגרור קנס שנתי של 500 ש"ח.
האם ההפקדה לפנסיה כוללת כיסוי ביטוחי?

תלוי במוצר שתבחרו לחיסכון הפנסיוני שלכם - קופת גמל, ביטוח מנהלים או קרן פנסיה. במסגרת החיסכון הפנסיוני ובהתאם למוצר שבחרתם תוכלו לרכוש גם כיסוי ביטוח למקרה של אובדן כושר עבודה​ או פטירה. רכישת כיסוי ביטוי תאפשר לתא המשפחתי לשמור על אותה רמת חיים גם במצבים מצערים, שאנו מאחלים שלא תגיעו אליהם.
​צפו בסרטון על משפחת שנקל היוצאת לשוק הפנסיוני.​

ומה לגבי דמי ניהול?

החברה בה בחרתם לנהל את החיסכון הפנסיוני תגבה דמי ניהול​ ה​מהווים נתח נכבד מהחיסכון לאורך השנים. זכרו! תמיד תוכלו להתמקח על דמי הניהול ולהוריד אותם, היעזרו ב-5 צעדים להורדת דמי הניהול של הפנסיה.

רשות שוק ההון בחרה בשתי קרנות פנסיה אשר מציעות את דמי הניהול נמוכים במיוחד, גם אליהן תוכלו להצטרף. קראו עוד על קרנות ברירת מחדל.

שינויים בדמי הביטוח הלאומי לעצמאים

כתוצאה מהחוק החדש, גם דמי הביטוח הלאומי​ משתנים. עצמאי שמרוויח עד גובה הכנסה של 60% מהשכר הממוצע במשק, שהם 5,934 ₪ (נכון לחודש ספטמבר 2016), יזכה להטבה בתשלום הביטוח לאומי וישלם 2.87% במקום 6.72%.

כך שלמעשה הסכום שתיאלצו להפריש לפנסיה יקוזז עם הירידה בתשלום דמי הביטוח הלאומי.

עצמאי שמרוויח מעל ל-60% מהשכר הממוצע במשק ישלם 12.83% במקום 11.23% לדמי הביטוח הלאומי, על חלק ההכנסה שעולה על 60% מהשכר הממוצע במשק.

האם יש הטבות נוספות לעצמאים?

לא קל לחסוך לפנסיה, לכן המדינה מספקת סיוע והטבות מס לעצמאים לפי גובה ההכנסה. בנוסף תקבלו החזר מס על כל הפקדה לפנסיה והרווחים שתצברו במהלך החיסכון יהיו גם הם פטורים ממס, כפווף להוראות החוק.​

האם עצמאי שמועסק גם כשכיר צריך להפריש לפנסיה?

בתור שכיר, המעסיק מחוייב להפריש לחיסכון הפינסיוני של המועסקים אצלו. אם הפרשה זו מגיעה לתקרת ההפקדה המינימאלית, אזי אין חובה להפריש בתור עצמאי. אם הפקדת המעסיק אינה מגיעה לתקרת ההפקדה המינימאלית, יש להשלים את ההפרשה בתור עצמאי עד לתקרה המינאמלית לפחות.

מה לעשות במצב אבטלה?

כאשר תפקידו לחיסכון הפנסיוני שליש מההפקדה תישמר לכם לסיוע במצב של אבטלה. במידה ותעמדו בתנאי הוראות החוק, תוכלו למשוך את הסכום לפי הכלל הבא: מספר שנות החיסכון כפול 12,230 ₪.

דמי האבטלה יינתנו כקצבה חודשית במשך שלושה חודשים.

על מנת להיות זכאים לדמי האבטלה יש להפקיד 24 חודשים לפחות מתוך 36 החודשים האחרונים.​