מה ההבדל בין קרן פנסיה, קופת גמל וביטוח מנהלים?

הכירו את החיסכון פנסיוני:
מה ההבדל בין קרן פנסיה, קופת גמל וביטוח מנהלים?

ההחלטה באיזה מוצר לחסוך לשנים שלאחר הפרישה לגמלאות, היא אחת ההחלטות הכלכליות המשמעותיות בחייו של אדם. ממה מורכב החיסכון הפנסיוני? מהם אפיקי החיסכון הקיימים, מה ההבדלים ביניהם, ועל מה יש לשים דגש בבואנו לבחור את הגוף שינהל את כספנו?
במהלך שנות העבודה, אנו מפרישים כספים אשר ישמשו אותנו לשנים שלאחר הפרישה מעבודה. כספים אלו ישרתו אותנו לאורך כל תקופת הגמלאות, ויאפשרו לנו לשמור על רמת החיים שאליה הורגלנו לפני הפרישה. ההחלטה לגבי החיסכון הפנסיוני היא משמעותית להבטחת מקור הכנסה מספק, שיאפשר להזדקן בכבוד ללא תלות כלכלית בזולת.
שלושת המקורות העיקריים של החיסכון לגיל פרישה הם: ביטוח לאומי, חיסכון פנסיוני וחיסכון פרטי.
החיסכון הפנסיוני, המבטיח את עתידו וביטחונו הכלכלי של העובד לאחר הפרישה, מורכב משלושה רבדים:

רובד ראשון: ביטוח לאומי – קצבה לתושבי המדינה שהגיעו לגיל פרישה
קצבה לה זכאי כל מי שהגיע לגיל פרישה ואשר היה תושב המדינה למעלה מ-10 שנים, ללא קשר להכנסתו. על פי חוק גיל הפרישה לפנסיה, זכאי המבוטח לפרוש מעבודתו בשל גילו: בגיל 67 לגבר ובגיל 64 לאישה.

רובד שני: חיסכון פנסיוני – קופות גמל, קרנות פנסיה וביטוחי מנהלים
החל משנת 2008 יהיה כל עובד שכיר חייב לחסוך לפנסיה, והמעסיקים במשק יחויבו להשתתף בחיסכון הפנסיוני של עובדיהם. החיסכון הפנסיוני בישראל הפך לחיסכון חובה וזאת כחלק מהתפיסה שמדובר בחיסכון בעל חשיבות עליונה לרווחת הפרטים ולמדינה. החיסכון הפנסיוני מורכב מהכספים שנצברו באפיקי החיסכון הפנסיוניים השונים במהלך שנות עבודתו של החוסך. ישנם שלושה אפיקי חיסכון פנסיוני שבהם יכול העובד לצבור את כספו לשנים שלאחר הפרישה: קופות גמל, קרנות פנסיה וביטוחי מנהלים.
בנוסף, ישנה אוכלוסייה ותיקה שהחיסכון הפנסיוני שלה נמצא בתוכניות ישנות כמו קרנות פנסיה ותיקות (סגורות למצטרפים חדשים מ- 1995) או בפנסיה תקציבית (בעיקר במגזר הציבורי).
מדינת ישראל, בדומה ליתר המדינות המפותחות בעולם המודרני, מעוניינת לעודד את אזרחיה לחסוך לגיל פרישה. על כן, על כספי החיסכון הפנסיוני חלות הטבות מס שונות, שאינן חלות על אפיקי חיסכון אחרים.
בנוסף לחיסכון לגיל פרישה, רשאי כל עובד לרכוש כיסויים ביטוחיים הכלולים כחלק בלתי נפרד מערוץ החיסכון, או נרכשים בנפרד ממנו. כיסויים אלו מאפשרים לעובד להגן על עצמו או לסייע ליקרים לו במהלך שנות העבודה. הכיסויים הביטוחיים הניתנים לרכישה הם:
ביטוח מפני אבדן כושר עבודה/פנסיית נכות – מקנה למבוטח שנפגעה יכולתו לעבוד (באופן מלא או חלקי)
קצבה חודשית למשך תקופת נכותו ועד הגיעו לגיל פרישה. הקצבה החודשית נקבעת בהתאם לדרגת הנכות.
ביטוח מפני מוות/פנסיית שארים – ביטוח מפני מוות במהלך תקופת העבודה. עם מותו של המבוטח, מקבלים
המוטבים סכום חד פעמי או שמשולמת קצבה לשאירי המבוטח.

רובד שלישי: חיסכון פרטי
החיסכון הפרטי נקבע באופן עצמאי על ידי החוסך, כספים אלה אינם זכאים להטבות מס.

אפיקי החיסכון הפנסיוני: קרן פנסיה, קופת גמל או ביטוח מנהלים
קרן פנסיה
קרן פנסיה מאפשרת חיסכון לגיל פרישה, כך שלאחר פרישתו יקבל החוסך בה קצבה חודשית למשך כל חייו. לאחר מותו של המבוטח, ימשיכו שאריו לקבל קצבה חודשית עד מותם. קרן הפנסיה כוללת כיסוי למקרה נכות וכן כיסוי למקרה מוות, כחלק בלתי נפרד מהמוצר.

ביטוח מנהלים
אפיק נוסף לחיסכון לגיל פרישה הוא תוכנית לביטוח חיים המשולבת בחיסכון (מוכרת כביטוח מנהלים). תכנית ביטוח המנהלים נועדה לשלם לחוסך קצבה חודשית למשך כל חייו לאחר הפרישה לגמלאות. ישנן תוכניות ביטוח מנהלים, שבדומה לקופת גמל, יכולות לשלם למבוטח את כספי החיסכון שהצטברו, בסכום חד פעמי בגיל הפרישה, ובלבד שמדובר בכספים 'ישנים' (שהופקדו לפני שנת 2008). בדומה לקרן פנסיה, גם תכנית לביטוח מנהלים מאפשרת לרכוש כיסויים ביטוחיים במסגרת התכנית. הכיסויים הניתנים לרכישה, יחד או לחוד, הינם ביטוח מפני אובדן כושר עבודה וביטוח מפני מוות.

קופת גמל
קופת גמל היא אפיק נוסף המאפשר חיסכון לגיל פרישה. בשונה מקרן פנסיה או מביטוח מנהלים, כספים שנצברו בקופת גמל אינם יכולים להיות משולמים לחוסך בצורה של קצבה לאחר הפרישה. הכסף שנצבר בקופות הגמל עד שנת 2008 ניתן למשיכה בגיל הפרישה בסכום חד פעמי. את הכספים שנצברו משנת 2008 ואילך אפשר לקבל כקצבה חודשית, על ידי העברת הכספים (במועד הפרישה) לאפיק חיסכון פנסיוני המאפשר העברת כספי החיסכון שנצברו בצורה של קצבה חודשית, כגון קרן פנסיה או ביטוח מנהלים (ישנו סכום מינימלי אותו חייב החוסך לקבל כקצבה חודשית ואת היתרה ניתן למשוך בסכום חד פעמי). קופת הגמל אינה כוללת כיסויים ביטוחיים. עם זאת, אין מניעה לחסוך לפנסיה בקופת גמל, לרכוש כיסויים ביטוחיים בחברת ביטוח, ולהיות זכאים להטבות מס בגין רכישת אותם כיסויים ביטוחיים.

למה דווקא באפיקים אלו? מדוע לא ב"סתם תכנית חיסכון"?
המיוחד באפיקי החיסכון הפנסיוני הוא שהם מזכים את החוסך בהטבות מס כחלק ממדיניות ממשלתית לעידוד החיסכון הפנסיוני. למעשה, על כל שקל חיסכון של העובד, המדינה מוסיפה כחצי שקל בדרך של הטבות מס (אם שכר החוסך אינו מתחת לסף המס).
הטבות המס ניתנות בכל אחד מהאפיקים, הן בשלב ההפקדה (משלמים פחות מס הכנסה), הן בשלב החיסכון (אין מס על רווחי הון) והן כאשר יקבל החוסך את הפנסיה בגיל הפרישה (יחויב במס מופחת, אם בכלל).

מהם ההבדלים בין המוצרים הפנסיוניים השונים?
קרנות פנסיה, קופות גמל וביטוחי מנהלים הינם מוצרים פנסיונים המיועדים לחיסכון לגיל הפרישה. אולם, קיימים בין מוצרים אלה הבדלים, ביניהם: מנגנוני הביטוח (ביטוח הדדי של העמיתים בקרנות הפנסיה לעומת נטילת הסיכון הביטוחי על-ידי חברת הביטוח בביטוחי המנהלים), היקף הכיסוי הביטוחי (בקופות גמל כלל לא קיימים כיסויים ביטוחיים), דמי הניהול וכדומה.
בנוסף, לגבי כספים שנחסכו לפני שנת 2008 ישנם הבדלים גם באופן קבלת החיסכון בגיל הפרישה (תשלום קצבה חודשית או סכום חד פעמי).
על מנת לעמוד על ההבדלים הקיימים בין המוצרים מומלץ להיעזר בגורם מקצועי בתחום – יועץ פנסיוני או סוכן ביטוח פנסיוני.

נניח שהוחלט לחסוך בקרן פנסיה, במה שונה הניהול של קרן כזו או אחרת?
בדומה לרכישת מוצרים או שירותים אחרים, גם איכות ניהול החיסכון הפנסיוני שונה ממנהל אחד לאחר, וזאת בין אם בחר החוסך להפקיד את הכספים בקרן פנסיה, בקופת גמל או בביטוח מנהלים.
איכות הניהול באה לידי ביטוי במספר פרמטרים:
איכות ניהול ההשקעות – בכל חודש מפריש החוסך סכום כסף לחיסכון הפנסיוני. הגוף המנהל אמור להשקיע את הכסף באפיקי ההשקעה הטובים ביותר, בהתחשב במשך תקופת החיסכון, ברמת הסיכון וברמת פיזור הסיכונים הרצויות. התשואה המושגת לאורך השנים משפיעה על גובה הקצבה שיקבל החוסך עם הגיעו לגיל פרישה. חשוב לדעת, שהתשואה אינה מובטחת מראש לחוסך, והיא תלויה באיכות ניהול ההשקעות.
איכות השירות – הגוף המנהל מלווה את החוסך לאורך שנים רבות. במהלך שנים אלו חווה החוסך שינויים רבים אשר לעתים מצריכים התאמה של החיסכון הפנסיוני לצרכים חדשים. לדוגמה, במקרה של החלפת מקום עבודה, במקרה של גידול בשכר, במקרה של שינוי במצב המשפחתי (נישואין, ילדים וכדומה). כמו כן, החוסך יכול לבקש לקבל מידע כללי או ספציפי בנוגע לחיסכון שלו, לרבות מענה טלפוני זמין וקבלת שירותים באמצעות אתר האינטרנט. בנוסף, איכות השירות של הגוף המנהל נמדדת גם באופן שבו הוא מנהל את תביעות הביטוח במקרה של אבדן כושר עבודתו של המבוטח, או במקרה פטירתו חו"ח. בכל המקרים הגוף המנהל צריך לתת ללקוח את השירות הטוב ביותר.המחיר שמשלמים – מתוך התשלומים שמפריש החוסך לחיסכון הפנסיוני, גובה הגוף המנהל דמי ניהול. דמי הניהול הם למעשה המחיר שהחוסך משלם בעבור עלויות ההצטרפות לקרן הפנסיה ובעבור ניהול החיסכון הפנסיוני שלו. מחיר זה אינו קבוע וניתן למיקוח מול המנהל. ההבדל בשיעור דמי הניהול המשולמים לגוף המנהל, משפיע באופן ישיר על סך החיסכון המצטבר לפנסיה. כך, שככל ששיעור זה נמוך יותר, החיסכון גדל. לפיכך, למאפיין זה נודעת חשיבות רבה בבחירת תכנית החיסכון לפנסיה.

כיצד ניתן לעקוב אחר מצב החיסכון באופן שוטף?
בכל שנה שולחות קופות הגמל, קרנות הפנסיה וחברות הביטוח דוח שנתי למבוטחים ולעמיתים. בנוסף, בכל רבעון נשלח דוח רבעוני למי שהפקיד לחיסכון הפנסיוני שלו באותו רבעון. כמו כן, ניתן לקבל מידע בדבר החיסכון הפנסיוני באתר האינטרנט של הגוף שבו חוסכים, באמצעות קוד משתמש וסיסמה
שניתן לקבל מהגוף המנהל. בנוסף, במרבית המקרים באפשרות החוסך לבחון בכל עת את תמונת המצב הנוכחית של החיסכון שלו בקופות גמל, באתר
האינטרנט של הבנק המתפעל את החיסכון הפנסיוני בעבור הגוף המנהל. במרבית המקרים, הבנק המתפעל את החיסכון הפנסיוני בעבור הגוף המנהל, הוא הבנק אשר היה הבעלים של קופת הגמל טרם ועדת בכר (בעקבות ועדת בכר קופות הגמל נמכרו מהבנקים לגופים פרטיים ולחברות ביטוח).
למי ניתן לפנות לצורך קבלת ייעוץ בנושא החיסכון הפנסיוני?
ניתן להסתייע בגורם מקצועי בעל רישיון (יועץ פנסיוני או סוכן ביטוח פנסיוני). לאחר שבעל הרישיון יברר עם הלקוח את מטרות החיסכון שלו באמצעות המוצרים הפנסיוניים, את מצבו הכספי בדרך כלל, את החיסכון הקיים שלו באמצעות מוצרים פנסיוניים ואת שאר הנושאים הרלוונטיים, הוא ימליץ לו באיזה מוצר פנסיוני כדאי לחסוך ובאיזה גוף מנהל.
ההבדל העיקרי בין סוגי הרישיונות הוא הקשר (הזיקה) לגוף המנהל את החיסכון הפנסיוני. ליועץ פנסיוני אסור שתהיה זיקה לגוף המנהל את החיסכון הפנסיוני, לעומת סוכן ביטוח פנסיוני שיש לו זיקה לגוף המנהל את החיסכון הפנסיוני.
באתר האינטרנט של אגף שוק ההון, ביטוח וחיסכון, תוכלו למצוא את רשימת היועצים הפנסיוניים וסוכני הביטוח בכתובת הבאה: /http://www.ozar.mof.gov.il
כמן כן, ניתן לקבל ייעוץ פנסיוני בבנקים הבאים: בנק אגוד, בנק אוצר החייל, בנק מזרחי-טפחות, הבנק הבינלאומי, בנק דיסקונט, בנק הפועלים, בנק לאומי, בנק מרכנתיל דיסקונט, בנק ערבי ישראלי ובנק פועלי אגודת ישראל.



המקור

היי אורי,
רק עכשיו לצערי ראיתי שהעלאת את המאמר.
תודה רבה לך, מאמר מאוד תורם ועוזר לעשות סדר.